収支報告書 無料テンプレート（Excel）

1. 収支報告書のシートに、団体名と会計年度を入れます。会計年度は「2026年4月1日から2027年3月31日まで」のように、始まりと終わりの日がわかるように書きます。
2. 収入の部（10行）と支出の部（12行）の科目を確かめます。収入は会費、補助金、寄付金、雑収入、前期繰越金など、支出は事業費、会議費、事務費、慶弔費、予備費などが入っています。団体で使っている科目に合わせて、科目の一覧を書き換えられます。
3. 総会で承認された予算の額を、予算の列に入れます。前期繰越金の行には、前の年度の収支報告書の次期繰越金を入れます。
4. 年度の間は、お金が出入りするたびに現金出納帳のシートに日付、科目、摘要、収入または支出を入れます。科目はドロップダウンから選び、残高は1行ごとに自動で計算されます。行は300行あります。
5. 年度が終わったら、収支報告書の決算の列に科目ごとの合計が入っていることと、次期繰越金が出納帳の最後の残高や通帳の残高と合っていることを確かめ、監事に監査をお願いします。

収支報告書は、会員から預かったお金を何に使ったかを総会で説明するための書類です。予算と決算の差異が大きい科目は、行事が中止になった、参加者が予想より多かったなど、理由を一言添えておくと質問に答えやすくなります。領収書は出納帳の行の順に番号を振って綴じておくと、監査のときに1件ずつ照らし合わせられます。会計係が交代するときは、このファイルと通帳、領収書の綴りをまとめて引き継ぎます。

法人格のない自治会、PTA、サークルの収支報告書には、法律で決まった様式はありません。会計年度をいつからいつまでにするか、誰が監査をするか、総会でどう承認するかは、一般的には団体の規約や会則で決めます。このテンプレートは、総会資料でよく見られる予算・決算・差異の3列の形にしています。

市町村長の認可を受けた認可地縁団体は、財産目録を作って事務所に備え置くことになっています（地方自治法第260条の4）。財産目録は、収支報告書とは別に、団体が持っている現金や預金、備品などを一覧にした書類です。認可地縁団体の会計では、収支報告書とあわせて財産目録も用意します。

監査報告の欄は、監事が帳簿と領収書、通帳の残高を確かめたうえで日付を書き、署名するためのものです。監事の人数や監査の時期は団体の規約に合わせ、規約に定めがなければ、一般的には総会の前に監査を終えておきます。

最終確認日 2026年10月14日

預金口座の出入りも記録できますか？

このテンプレートは現金出納帳1つで管理する形です。預金の入出金も同じ出納帳に入れ、摘要に「預金から引き出し」のように書いておくと、残高の流れを追えます。

科目を増やしたいときは？

科目の一覧のシートに新しい科目を書き足すと、出納帳のドロップダウンに出てきます。収支報告書に行を足すときは、決算の欄の数式を上の行からコピーします。

前期繰越金は収入に入れるのですか？

一般的には、前期繰越金を収入の部に入れて収入合計を出し、そこから支出合計を引いた額を次期繰越金とします。団体によっては繰越金を別に表示する形もあるので、前年の報告書の形に合わせてください。

監事が1人しかいない団体では？

使わない署名欄は空欄のままにするか、斜線を引いて印刷します。

PTAの学年ごとの会計にも使えますか？

学年や部会ごとにファイルをコピーして使えます。全体の報告書を作るときは、各ファイルの決算の額を全体のファイルに書き写します。